Статья посвящена проблемам внутреннего контроля в рамках противодействия отмыванию доходов. Одной из основных угроз финансовой системе государства является легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем. Такие доходы приводят к искажению финансовых потоков и изменению макроэкономических показателей, повышению уровня риска экономических систем стран. Целью работы – рассмотрение средств внутреннего контроля и оценка их эффективности. В исследовании применяются методы: сравнительно-правовой и системный анализ. Представлены рекомендации по минимизации банковского мошенничества. Сделаны выводы о том, что огромную роль в противодействии легализации преступных доходов играют именно банки через средства внутреннего контроля.

Ключевые слова: банковский контроль, коммерческий банк

Жегалин А.Е., Мубаракшин С.Р., Чихачёв Г.М.. Средства внутреннего контроля в рамках противодействия отмыванию доходов / А.Е. Жегалин, С.Р. Мубаракшин, Г.М. Чихачёв // Бизнес и общество : электронный журн. 2020. – № 2 (26). – Режим доступа:  http://busines-society.ru/2020/num-2-26/12_zhegalin.pdf. Загл. с экрана.